第16讲 金融基础知识
一、内容提要：
1、金 融 概 述
2、金 融 体 系
3、货币体系与货币政策
4、金 融 业 务
5、金 融 市 场
二、考试要求：
1、了解金融活动、金融机构，政策性银行，非银行金融机构，金融市场，长期资金市场，外汇市场。
2、熟悉金融工具的特征、种类以及几种主要的金融工具，商业银行的性质、职能、商业银行的类型和组织。
3、掌握金融的概念、货币、信用的概念、信用形式，金融体系概述，货币体系和货币政策，金融业务。
三、内容辅导：
第一节 金 融 概 述
一、金融的概念
金融是指货币资金的融通，其中融通的主要对象是货币和货币资金，融通的方式是有借有还的信用方式，而组织融通的机构则为银行及其他金融机构。因此，金融的概念延伸到金融资产和金融市场，涉及货币、信用和银行等诸范畴以及它们之间的内在联系。
例题：金融是指货币资金的融通，其中融通的主要对象是 ( )。
A、货币 B、实物 C． 货币资金 D．财产
答案：AC
二、货币
货币是指充当一般等价物的特殊商品，是商品交换的媒介，是商品交换发展到一定阶段的产物。货币的作用体现在它的几种职能上：价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币职能。
货币的具体形态随着商品经济的发展不断演变。最初的形态是一种实物货币。伴随着商品经济的发展，在冶炼技术发展的基础上，出现了金属货币。在社会信用关系和银行有较大发展后，一些银行机构开始发行一种可以随时兑现为金币的银行券，以逐步取代金属货币。以后在信用基础上发行的信用凭证，在流通中充当货币职能，即所谓信用货币。
我国的法定货币是人民币，属于信用货币类型。人民币存在两种具体形态：一是人民币票券，习惯上称为现金；二是银行存款。人民币的单位为元，辅币单位为角、分。
例题（判断）：1、人民币存在两种具体形态：一是人民币票券，习惯上称为现金；二是银行存款。（ ）
答案：对
2、货币的具体形态随着商品经济的发展不断演变。最初的形态是一种信用货币。 ( )
答案：错
三、信用
1、 信用的概念
信用是指经济活动中的一种借贷行为，它是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。信用是随着商品生产和货币流通的发展而产生和发展起来的。
2 、 信用形式
信用形式是表现信用关系的具体形式。
(1)商业信用
商业信用是指企业之间相互提供的、与商品交易直接联系的信用形式。在发生商业信用过程中，一般要“立字为据”作为债权债务关系的证明，这种证明即为商业票据。
商业信用的积极意义是有利于促进商品销售，但存在范围有限的局限性。
(2)银行信用
银行信用是指银行以货币形式向企业或个人提供的信用。它包括两方面：一是银行以吸收存款等形式，筹集社会各方面的闲散资金；二是通过贷款等形式运用所筹集到的资金。
银行信用是目前主要的信用形式，可以弥补商业信用的不足，是国家调节经济的重要手段。此外，商业信用和国家信用等形式的发展往往依赖银行信用的支持。
(3)国家信用
国家信用是指政府的借贷行为，主要形式是由政府发行债券以筹措资金。作为国家信用的工具是公债和国库券。
政府发行债券有两种情况：一是发行短期国库券，期限在一年之内，目的是解决财政先支后收的矛盾；二是发行长期公债，以筹措资金弥补当年财政收支赤字或进行长期投资。
(4)消费信用
消费信用是指企业或金融机构对消费者个人提供的信用，一般直接用于生活消费。消费信用有两种类型：一是类似商业信用，由企业以赊销或分期付款方式将消费品提供给消费者；二是属于银行信用，由银行等金融机构以抵押贷款方式向消费者提供资金。消费信用的作用主要是促进商品流通，引导居民消费。
(5)民间信用
民间信用是指个人之间相互以货币或实物提供的信用。
例题：信用形式是表现信用关系的具体形式，它包括( )。
A、商业信用 B、银行信用 C．国家信用 D．消费信用 E、民间信用
答案：ABCDE
四、金融活动
金融活动是指货币资金的融通活动，即融资活动。金融活动中必然存在借贷双方：一方是贷出资金方，即资金供给者；另一方为借人资金方，即资金需求者。从大的方面看，借贷双方资金融通的方式可分为直接融资和间接融资两大类。
(1)直接融资
直接融资是指资金供给者与资金需求者运用一定的金融工具直接形成债权债务关系的行为，资金供给者是直接贷款人，资金需求者是直接借款人。
（2)间接融资
间接融资是指资金供给者与资金需求者通过金融中介机构间接实现融资的行为，其中资金供给者与资金需求者不是分别作为直接贷款人和直接借款人出现的，双方不构成直接的债权债务关系，而是分别与金融中介机构发生信用关系，成为金融中介机构的债权人或债务人。典型的间接融资是银行的存贷款业务，资金供给者将资金存入银行，然后再由银行向资金需求者发放贷款，存款人是银行的债权人，借款人是银行的债务人，而银行对于资金供求双方来说，则是金融中介。
例题：从大的方面看，借贷双方资金融通的方式可分为( ) 两大类。
A、部门融资 B、个人融资 C．直接融资 D．间接融资
答案：CD
五、金融机构
金融机构是指组织货币资金融通、为融资活动提供中介服务的机构。历史上最早出现的金融机构是货币经营机构。最早的货币经营业只是单纯办理与货币兑换、保管和汇兑有关的货币收付的技术性业务，成为商人之间的支付中介。
货币经营业便从单纯的支付中介发展为兼办贷款，逐步转化为早期的银行业。
人们常用金融概念来概括货币、信用和金融机构三者之间内在的、相互交织的统一活动。
例题：人们常用( )来概括货币、信用和金融机构三者之间内在的、相互交织的统一活动。
A、金融概念 B、货币概念 C．信用概念 D．金融机构概念
答案：A
六、金融工具
金融工具是指金融活动中以书面形式发行和流通的各种具有法律效力的凭证，包括债权债务凭证(票据、债券等)，以及所有权凭证(股票)，它们是金融市场上交易的对象。
1 、 金融工具的特征
金融工具一般具有以下特征：
(1)偿还性。指各种金融工具(除股票外)一般都载明偿还的义务和期限。
(2)可转让性(流动性)。指金融工具可在金融市场上买卖、转让。
(3)安全性。指投资于金融工具的本金能够安全收回的保障程度，或者说避免风险的程度。
(4)收益性。指投资于金融工具能给投资者带来收益的能力。
一般而言，金融工具的流动性与收益性呈负相关。金融工具的收益性与安全性往往也呈负相关，而流动性与安全性呈正相关。因此，选择购买什么金融工具，需要从上述几方面去权衡利弊。
例题：金融工具的特征包括( )。
A、安全性。 B、可转让性(流动性) C．偿还性 D．收益性
答案：ABCD
2 、 金融工具的种类
按不同的信用形式划分，金融工具可分为商业信用工具、银行信用工具、消费信用工具、国家信用工具和国际信用工具等。
按发行者的性质划分，金融工具可分为直接金融工具和间接金融工具。直接金融工具是指由非金融机构，如企业、政府或个人发行和签署的商业票据、公债和国库券、企业债券和股票以及抵押契约等。间接金融工具是指由金融机构发行的银行券、存款单、银行票据和保险单等。
按期限划分，金融工具可分为短期信用工具、长期信用工具和不定期信用工具。短期信用工具主要指票据，包括本票、汇票、支票及大额可转让存单、短期债券等。长期信用工具也称为有价证券，主要是股票和债券两类。不定期信用工具主要指的是银行券和纸币。
3 、 几种主要的金融工具
(1)本票
本票是由出票人签发，承诺自己在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票的出票人就是付款人，根据出票人身份的不同，可分为由企业签发的商业本票和由银行签发的银行本票。
(2)汇票
汇票是由出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票包括商业汇票和银行汇票。
商业汇票是由是出票人签发，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票必须经承兑后才能生效。经过承兑的汇票，叫承兑汇票。凡由企业承兑的，称为商业承兑汇票；凡由银行承兑的，称为银行承兑汇票。
办理商业汇票应遵守下列原则和规定：①使用商业汇票的单位，必须是在银行开立帐户的法人；②商业汇票在同城和异地均可使用；③签发商业汇票必须以合法的商品交易为基础；④经承兑的商业汇票，可向银行贴现；⑤商业汇票一律记名，允许背书转让；⑥商业汇票的付款期限由交易双方商定，最长不得超过6个月；⑦商业汇票经承兑后，承兑人即付款人负有到期无条件交付票款的责任；⑧商业汇票由银行印制和发售。
银行汇票是由出票银行签发，见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
(3)支票
支票是银行活期存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将确定金额从其账户支付给收款人或持票人的票据。与银行本票相比，支票不由银行签发，而是由存款人签发。
支票有转账支票和现金支票两种。前者只限于通过银行划转存款，后者则可用以从银行提取现金。
支票的特点是：①在银行信用基础上产生，以存款为依据；②支票有效期短，见票即付；③签发支票金额，以存款余额为限。
(4)信用卡
信用卡是银行或信用卡公司发行的，可以在指定的商店或场所进行记帐消费的一种信用凭证。一般来说，信用卡的功能主要有以下几种：①转帐结算功能；②储蓄功能；③汇兑功能；④消费贷款功能。
(5)银行券
银行券是由银行发行的一种票据，俗称钞票。我国中国人民银行发行的人民币，实质上就是一种银行券，它表明中国人民银行对持有人的一种负债。
银行券具有以下特点：①是在银行信用的基础上产生，通过存款提现和贷款投入流通；②信誉高，具有法定支付能力，可在全国范围内流通；③是一种法定支付手段，任何人不得拒收；④不定期，可以长期流通使用。
(6)大额可转让存单
大额可转让存单是由银行发行的一种大面额定期存款凭证。它与普通定期存款单的不同之处在于：通常为不记名式，面额固定，金额较大，允许在市场上买卖转让。
这种定期存单从1986年起开始发行，首先是由中国银行和交通银行发行的，此后其他银行也陆续发行，分为向个人发行和向单位发行的两种。
(7)债券和股票
例题：按不同的信用形式划分，金融工具可分为 ( )。
A、 商业信用工具 B、银行信用工具 C．消费信用工具 D．国家信用工具 E、国际信用工具
答案：ABCDE
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